博通股份5月16日收到上海證券交易所《關(guān)于對(duì)博通股份重大資產(chǎn)重組預(yù)案的信息披露的問(wèn)詢(xún)函》。
預(yù)案披露，上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為高等教育，標(biāo)的公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為節(jié)能環(huán)保專(zhuān)用裝備的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)以及化工品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，上市公司擬購(gòu)買(mǎi)標(biāo)的公司55%的股權(quán)。截止2022年末，標(biāo)的資產(chǎn)總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入分別為2.91億元、0.94億元、1.59億元，分別約占上市公司總資產(chǎn)規(guī)模的31%、凈資產(chǎn)規(guī)模的27%、營(yíng)業(yè)收入規(guī)模的67%。交易完成后標(biāo)的資產(chǎn)對(duì)上市公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和業(yè)績(jī)影響重大。問(wèn)詢(xún)函要求公司補(bǔ)充披露:結(jié)合交易完成后上市公司對(duì)標(biāo)的公司所擁有的表決權(quán)比例、標(biāo)的公司董事會(huì)席位分布情況、日常經(jīng)營(yíng)決策機(jī)制等，說(shuō)明本次交易完成后公司能否取得標(biāo)的公司的控制權(quán)及具體認(rèn)定依據(jù)；公司針對(duì)標(biāo)的公司后續(xù)整合安排以及相應(yīng)的管理控制措施；本次僅購(gòu)買(mǎi)55%股份的原因及主要考慮，是否有進(jìn)一步收購(gòu)標(biāo)的公司股份的安排；結(jié)合本次交易完成后上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，說(shuō)明本次交易對(duì)上市公司控制權(quán)穩(wěn)定性的影響；公司對(duì)原有主營(yíng)業(yè)務(wù)的后續(xù)安排，本次交易是否將導(dǎo)致上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生根本變化；結(jié)合前述問(wèn)題分析，說(shuō)明本次交易是否涉嫌存在規(guī)避重組上市認(rèn)定的情形。
預(yù)案披露，標(biāo)的公司的預(yù)估價(jià)格為預(yù)計(jì)不超過(guò)5.4億元，標(biāo)的公司截至2022年12月31日的凈資產(chǎn)為9000萬(wàn)元，目前擬置入資產(chǎn)的評(píng)估值和交易作價(jià)情況尚未確定。要求公司補(bǔ)充披露：結(jié)合報(bào)告期內(nèi)業(yè)績(jī)水平、同行業(yè)可比公司的估值情況，說(shuō)明本次交易預(yù)估值的合理性。
預(yù)案及公開(kāi)信息顯示，標(biāo)的公司于2023年2月以每股5.6元向王國(guó)慶定向發(fā)行358萬(wàn)股股份，發(fā)行完成后，王國(guó)慶持有公司7.99%股權(quán)。股東王國(guó)慶通過(guò)定向增發(fā)獲取股份的時(shí)間較預(yù)案發(fā)布的時(shí)間較短，且公司未披露相關(guān)交易對(duì)方具體鎖定期安排。要求公司補(bǔ)充披露：該股東短期內(nèi)增資的原因及主要考慮、主要增資條款、是否存在其他潛在利益安排，本次預(yù)估價(jià)5.4億元與前次增資對(duì)應(yīng)估值水平是否存在顯著差異；本次交易完成后，各交易對(duì)方股份鎖定期安排，及相應(yīng)安排是否符合相關(guān)規(guī)定。
預(yù)案披露，標(biāo)的公司業(yè)務(wù)上游主要為環(huán)保裝備制造行業(yè)，隨著政策對(duì)低碳排放要求的提高，上游裝備價(jià)格近年呈上漲趨勢(shì)；業(yè)務(wù)下游參與主體主要為高耗能、高污染、高排放行業(yè)。要求公司補(bǔ)充披露標(biāo)的公司所處行業(yè)情況，包括行業(yè)所處周期、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局、市場(chǎng)占有率和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等；標(biāo)的公司的主要經(jīng)營(yíng)模式，結(jié)合標(biāo)的公司的經(jīng)營(yíng)模式、研發(fā)能力、成本控制、產(chǎn)品市場(chǎng)占有率等，分析標(biāo)的公司的行業(yè)地位和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；報(bào)告期內(nèi)主要供應(yīng)商的名稱(chēng)、采購(gòu)產(chǎn)品、采購(gòu)金額及占比、是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；報(bào)告期內(nèi)前五大客戶(hù)的名稱(chēng)、銷(xiāo)售額及占比、銷(xiāo)售模式、是否為關(guān)聯(lián)方，說(shuō)明標(biāo)的公司是否存在對(duì)重大客戶(hù)依賴(lài)的情形。