界面新聞記者 | 翟瑞民
界面新聞編輯 | 劉海川
近年來，貪腐官員斂財?shù)氖侄尾粩嘧儺惿?，甚至利用虛擬貨幣等高智能犯罪來掩蓋權(quán)錢交易的本質(zhì)，這也給紀委監(jiān)委加快提升新型腐敗治理能力提出新的挑戰(zhàn)。
2024年11月20日，廣東省紀委監(jiān)委通報，中國證監(jiān)會科技監(jiān)管司原司長、信息中心原主任姚前嚴重違紀違法被開除黨籍和公職。
根據(jù)通報，姚前存在多項違紀違法問題，其中包括：背棄初心使命，不講政治，貪圖虛名，以金融科技專家自居，為一己之私不遺余力扶持特定科技服務(wù)商，甘做圍獵者的“重點培養(yǎng)對象”。濫用政策建議權(quán)、制定權(quán)、執(zhí)行權(quán)等監(jiān)管權(quán)力，棄守科技監(jiān)管職責(zé)，在信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機構(gòu)拓展業(yè)務(wù)、軟硬件采購等方面為他人謀取不當(dāng)利益，利用虛擬貨幣等進行權(quán)錢交易。
姚前是在2024年4月26日官宣被查。北京日報“長安街知事”發(fā)文介紹，姚前曾在央行和證監(jiān)會兩大金融監(jiān)管部門任過職，而且多與金融科技有關(guān)。他也一直以“懂技術(shù)”自居，近年來經(jīng)常就區(qū)塊鏈、虛擬貨幣、加密貨幣等話題發(fā)表見解，并出版多本專著。
界面新聞注意到，姚前存在的違紀違法問題中，“利用虛擬貨幣等進行權(quán)錢交易”相關(guān)表述系在落馬官員處分通報中首次出現(xiàn)。
此前，江西省政協(xié)原副主席、黨組成員肖毅曾被通報，其在擔(dān)任撫州市委書記期間，“濫用職權(quán)引進和支持企業(yè)從事不符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求的虛擬貨幣‘挖礦’活動?！边@是虛擬貨幣名稱首次出現(xiàn)在落馬官員處分通報中，不過官方并未披露肖毅支持“挖礦”是否存在利用虛擬貨幣行受賄行為。2023年8月，肖毅因受賄1.25億余元，以及犯濫用職權(quán)罪，被判處無期徒刑。
“姚前是紀委監(jiān)委明確通報的首個利用虛擬貨幣進行權(quán)錢交易的案例。”長期關(guān)注泛互聯(lián)網(wǎng)刑事犯罪問題的北京德恒律師事務(wù)所合伙人劉揚律師告訴界面新聞，實際上，此前體制內(nèi)外，包括一些級別比較低的官員都已出現(xiàn)了利用虛擬貨幣行受賄的情況。
虛擬貨幣目前已成為全球金融市場的重要組成部分。不過，我國在2017年和2021年曾先后出臺金融政策，認定虛擬貨幣相關(guān)業(yè)務(wù)屬于非法金融活動，禁止有關(guān)虛擬貨幣的定價、中介、交易等。
但是，近年來國內(nèi)虛擬貨幣投資并未完全銷聲匿跡，犯罪案件也大量涌現(xiàn)。2024年6月，蘭迪律師事務(wù)所發(fā)布《近五年涉虛擬貨幣刑事案件審判白皮書》介紹，從案由來看，涉虛擬貨幣犯罪廣泛分布于妨害社會管理秩序罪、侵犯財產(chǎn)罪和破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪等領(lǐng)域，主要涉及非法獲取計算機信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)罪、洗錢罪等多個罪名。
劉揚表示，因為虛擬貨幣本身的特性，近年來社會公眾越來越認可其價值。虛擬貨幣兌換非常方便，交易具有一定隱蔽性，尤其是利用公鏈、錢包等不需要實名認證的工具進行財產(chǎn)轉(zhuǎn)移，調(diào)查難度會相對比較大，所以利用虛擬貨幣行受賄將來可能會受到更多腐敗官員的青睞。
北京大學(xué)公共政策研究中心副主任莊德水對界面新聞指出，從腐敗媒介和中介層面看，利用虛擬貨幣行受賄也是屬于新型腐敗的一種，這是最近幾年出現(xiàn)的一種新的腐敗形態(tài)，“相對于以前官員存在的服務(wù)類腐敗和金錢腐敗，虛擬貨幣從其功能來說，介于前述兩種腐敗行為之間，看不見摸不著，同時又可以像貨幣一樣進行購買?！?/p>
“新型腐敗”的提法首見于十九屆中央紀委五次全會，黨的二十大報告將其與“隱性腐敗”并列提出。中央紀委國家監(jiān)委網(wǎng)站曾發(fā)文指出，新型腐敗和隱性腐敗是傳統(tǒng)腐敗在外在形態(tài)上的偽裝變異、翻新升級，比傳統(tǒng)腐敗在過程、方式、主體、手段方面呈現(xiàn)出更多的間接性、市場性、偽裝性、迷惑性，給查處和認定帶來困難。
2024年7月，審計署受國務(wù)院委托，向全國人大常委會報告2023年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況。其中提到，隨著反腐力度加大，借助信息技術(shù)、監(jiān)管漏洞等腐敗行為更趨隱蔽，新型腐敗和隱性腐敗開始顯現(xiàn)。如金融監(jiān)管部門某司級干部利用職務(wù)影響力，長期扶持特定民企提升行業(yè)競爭力，收取巨額錢款及股權(quán)，并通過同一網(wǎng)點先取后存、借用親屬銀行賬戶、虛擬貨幣交易等“技術(shù)處理”隱藏民企轉(zhuǎn)款來源，呈現(xiàn)典型技術(shù)特征。
以虛擬貨幣為代表的新型腐敗不斷出現(xiàn)，也帶來如何追責(zé)和長遠治理的新難題。
“利用虛擬貨幣行受賄的定罪量刑跟其他罪名一樣，并無問題，只是受賄數(shù)額的認定是個難點?！眲P表示，我國法律其實對于虛擬貨幣屬于虛擬商品的定位一直沒有變化，只是法律實務(wù)界對于其是否具有財產(chǎn)價值或者是否應(yīng)當(dāng)以財產(chǎn)性利益予以保護，目前來看，爭議還比較大。
他表示，從實踐來看，如果不把它作為財產(chǎn)性利益予以評判的話，可能有些行為難以規(guī)范，比如盜竊虛擬貨幣，可以以非法獲取計算器信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)罪去規(guī)范，那么搶劫、騙取虛擬貨幣，或者敲詐勒索要求以虛擬貨幣支付金額的行為，就很難以數(shù)據(jù)犯罪評判，這種情況還是應(yīng)該以財產(chǎn)性利益進行規(guī)范。
劉揚建議，針對如何認定行受賄金額，首先，要看虛擬貨幣是不是行賄人用錢買來的，如果是用錢買的就有記錄，從而可以根據(jù)行賄人花多少錢買的虛擬貨幣作為定價依據(jù)，另外，也要看受賄人有沒有賣，如果變賣，可以變賣的價值作為金額認定標(biāo)準(zhǔn)，如果行賄人本身沒有買，受賄人也沒有賣，那就可以市場公允的價格來界定受賄金額。
莊德水認為，查處和認定虛擬貨幣行受賄，可以從它給腐敗官員帶來的好處方面來介入和認定。行受賄行為都是以權(quán)謀私，都是權(quán)力的非公共性使用，不管腐敗媒介和中介怎么變，但兩個特征不會改變，一個是謀私，另一個利用公共權(quán)力。未來，需要不斷完善法律制度體系，特別是隨著新型腐敗和隱性腐敗問題越來越多，需要國家有針對性地在司法層面提出指導(dǎo)性意見?！霸跅l件成熟的時候，要從立法層面提出明文要求和建設(shè)性條款，這樣也有利于基層把握司法執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。”莊德水說。
劉揚還指出，作為辦案部門，紀委監(jiān)委要增強專業(yè)能力，加大對新型行受賄案件的查辦力度。因為虛擬貨幣犯罪隱蔽性比較強，紀委監(jiān)委在確定證據(jù)流向和金額認定等方面會面臨一定困難，對此，未來也可以借助第三方機構(gòu)輔助偵查，比如對涉案虛擬貨幣數(shù)據(jù)進行分析以及處置等。
“最后要把違法所得上繳國庫，但是，如何處置涉案虛擬貨幣目前也面臨一些法律爭議，有待在法律層面進行完善?！眲P說。
界面新聞注意到，2024年9月，人民法院報發(fā)表華東政法大學(xué)教授楊凱的文章《虛擬貨幣司法處置須規(guī)范化》一文。文中引用數(shù)據(jù)指出，截至2022年底，中國司法機關(guān)有待處置的虛擬貨幣總量驚人，總價值估計超過數(shù)十億美元。2023年涉虛擬貨幣犯罪涉案金額陡增至4307.19億元人民幣。文章建議盡快出臺全面的虛擬貨幣司法處置指導(dǎo)意見，明確法律地位和合規(guī)要求。
莊德水指出，這次官方通報首例利用虛擬貨幣進行權(quán)錢交易案例代表一種好的趨向，一方面能體現(xiàn)我國反腐力度越來越大，能將一些新的腐敗手法、手段都納入到反腐敗事業(yè)中，另一方面也能體現(xiàn)反腐敗的深度，不僅僅是圍繞傳統(tǒng)腐敗問題來展開工作，更重要的是緊跟現(xiàn)在新出現(xiàn)的腐敗變種和手法，來整體推動反腐敗工作。