界面新聞記者 | 苗藝偉

界面新聞編輯 | 江怡曼

9月30日，國家金融監(jiān)管總局發(fā)布了《關(guān)于部分非銀機構(gòu)差異化適用公司治理等相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的通知》（以下簡稱《通知》），宣布推動構(gòu)建非銀行金融機構(gòu)（以下簡稱“非銀機構(gòu)”）差異化監(jiān)管制度體系，強化金融監(jiān)管的針對性和有效性，可以根據(jù)實際情況，對適用公司治理、關(guān)聯(lián)交易和資本管理等現(xiàn)行規(guī)定作出適當調(diào)整。

五類金融機構(gòu)可適用新標準

《通知》明確，“部分非銀機構(gòu)”包括了金融租賃公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、消費金融公司、汽車金融公司和貨幣經(jīng)紀公司等五類機構(gòu)。

國家金融監(jiān)管總局相關(guān)負責人表示，由于部分非銀機構(gòu)在功能定位、業(yè)務(wù)模式、風險外溢性等方面與商業(yè)銀行有較大差異，目前已出臺的公司治理、資本管理等監(jiān)管法規(guī)制度中均規(guī)定非銀機構(gòu)參照執(zhí)行，但尚未未明確執(zhí)行標準。

該負責人表示，與商業(yè)銀行股權(quán)相對分散不同，非銀機構(gòu)股東數(shù)量相對較少，股權(quán)較為集中，很多非銀機構(gòu)的第一大股東持股比例高于50%，股東數(shù)量不到5名，實踐中很難做到由不同股東分別提名董事、監(jiān)事。

此外，非銀機構(gòu)也不直接吸收公眾存款，主要經(jīng)營特定領(lǐng)域或聚焦服務(wù)企業(yè)集團成員單位，風險外溢性相對較小。因此，按照實事求是的原則，《通知》在充分保障中小股東合法權(quán)益的基礎(chǔ)上，允許非銀機構(gòu)結(jié)合實際、建立簡單有效的公司治理機制，這也有助于降低公司治理成本，提高運營效率。

設(shè)定新調(diào)整適用規(guī)則

《通知》對于五類機構(gòu)的董事會人數(shù)、董事提名、獨立董事設(shè)置與占比，關(guān)聯(lián)交易、資本管理等作出了詳細規(guī)定。

具體來看，在公司董事會方面，一是對于同一股東及其關(guān)聯(lián)方、一致行動人合計全資控股的有限責任公司形式的非銀機構(gòu)，不強制要求董事會人數(shù)最少為五人。二是對于股權(quán)較為集中的非銀機構(gòu)，對同一股東及其關(guān)聯(lián)方提名的董事數(shù)量占比，不限制在三分之一以下，并可結(jié)合實際合理確定獨立董事、外部監(jiān)事的人數(shù)。三是在有效保障全體主要股東的董事、監(jiān)事提名權(quán)的基礎(chǔ)上，不限制其再提名獨立董事、監(jiān)事。

在關(guān)聯(lián)交易方面，企業(yè)財務(wù)公司可以由董事會下設(shè)的專業(yè)委員會承擔關(guān)聯(lián)交易管理、審查和風險控制等職責。 此外，汽車集團財務(wù)公司與汽車金融公司開展相關(guān)消費信貸業(yè)務(wù)涉及廠商貼息的，不適用《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》關(guān)于關(guān)聯(lián)交易審議和披露的規(guī)定。

在資本管理方面，并表口徑調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額小于100億元人民幣并且境外債權(quán)債務(wù)余額為0的非銀機構(gòu)，可以適用《商業(yè)銀行資本管理辦法》第三檔商業(yè)銀行相關(guān)監(jiān)管規(guī)定；其他非銀機構(gòu)適用《商業(yè)銀行資本管理辦法》第二檔商業(yè)銀行相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。