記者|趙陽戈
萬方發(fā)展(000638.SZ)一番操作引起市場(chǎng)關(guān)注。
據(jù)悉,公司專門召開了第九屆董事會(huì)第六十二次會(huì)議,全票通過了《關(guān)于出售控股子公司哈爾濱鑄鼎工大新材料科技有限公司37.64%股權(quán)的議案》。股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后,公司將不再持有哈爾濱鑄鼎工大新材料科技有限公司(下稱鑄鼎工大)的股權(quán),鑄鼎工大的財(cái)務(wù)報(bào)表也不再納入公司合并報(bào)表范圍。
回溯2021年2月26日,萬方發(fā)展首次投資鑄鼎工大,持股達(dá)到40%,為第一大股東并享有控制權(quán)。綜合考慮鑄鼎工大的凈資產(chǎn)、以往業(yè)績(jī)和未來業(yè)績(jī)承諾等因素,萬方發(fā)展當(dāng)時(shí)協(xié)商確定投前估值1.7億元。公司應(yīng)付7200萬元,其中1000萬元進(jìn)行增資,6200萬元收購邢大偉、王婷、沈亞平、王碧怡持有的36.47%的股權(quán),交易完成萬方發(fā)展即持股40%。同時(shí),邢大偉還將不低于鑄鼎工大22%的投票表決權(quán)委托給公司行使。
這其中最令人關(guān)注的,便是業(yè)績(jī)承諾。盈利補(bǔ)償主體承諾鑄鼎工大2021年、2022年及2023年各年度的凈利潤(rùn)數(shù)分別不低于2300萬元、3000萬元及4000萬元。
此后,由于新投資人的增資,萬方發(fā)展對(duì)鑄鼎工大的持股,也從40%下降為37.64%。
需要指出的是,萬方發(fā)展此前增資款1000萬元已支付完畢,老股轉(zhuǎn)讓款分四筆,第一筆1000萬元支付完成,第二筆2000萬元萬方發(fā)展只支付了950萬元,也就是說,截至目前萬方發(fā)展的累計(jì)支付資金為2950萬元,并伴有延遲支付而形成的違約金308.55萬元。
至于第三筆、第四筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓款,萬方發(fā)展并未支付,這還在于鑄鼎工大并未完成2022年和2023年的業(yè)績(jī)承諾。數(shù)據(jù)顯示,2021年鑄鼎工大業(yè)績(jī)承諾完成度為94.52%,2022年和2023年完成度分別為22.56%和2.33%。
那么,在兩年業(yè)績(jī)承諾未完成的情況下,萬方發(fā)展與自然人邢大偉、王婷、沈亞平、王碧怡、金曉曼及鑄鼎工大簽署《股權(quán)回購協(xié)議》,根據(jù)協(xié)議約定,公司持有的鑄鼎工大37.64%分兩部分轉(zhuǎn)讓:一部分為公司持有的鑄鼎工大15.42%股權(quán)(公司實(shí)際支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款對(duì)應(yīng)的股權(quán))轉(zhuǎn)讓給金曉曼,對(duì)應(yīng)股權(quán)回購價(jià)格為3613.24萬元;一部分為公司持有的鑄鼎工大22.22%股權(quán)(因承諾主體未完成業(yè)績(jī)承諾而未支付部分對(duì)應(yīng)股權(quán))分別退還給邢大偉13.73%股權(quán)、王婷6.85%股權(quán)、王碧怡1.64%股權(quán),對(duì)應(yīng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為0元。
截至2023年12月31日,萬方發(fā)展持有的鑄鼎工大37.64%股權(quán)的賬面價(jià)值為2759.21萬元,本次回購對(duì)價(jià)為3613.24萬元,是各方協(xié)商定價(jià)。
萬方發(fā)展還稱,出售不存在重大爭(zhēng)議、訴訟或仲裁事項(xiàng)、也不存在查封、凍結(jié)等司法措施。通過本次交易,公司可以收回流動(dòng)資金3613.24萬元,有利于擴(kuò)大現(xiàn)有業(yè)務(wù)規(guī)模。
近期,萬方發(fā)展另外被關(guān)注還在于公司或有易主的可能。
根據(jù)披露,大股東北京萬方源房地產(chǎn)開發(fā)有限公司(下稱萬方源)與吉林九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司之間的金融借款合同糾紛,已進(jìn)入二審狀態(tài),如果維持一審判決,是會(huì)造成公司控股股東、實(shí)際控制人發(fā)生變更。根據(jù)一審判決,萬方源持有的9086萬股(占總股本的29.18%)將被變賣,所得價(jià)款用于償還吉林九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司的欠款本金、利息(包括逾期利息)以及違約金。原本,二審時(shí)間為2024年6月17日,后有延期,開庭時(shí)間未有披露。
“開庭時(shí)間等通知,具體時(shí)間還沒定,可以看下公告”,萬方發(fā)展方面工作人員稱,目前公司沒有收到法院的通知。
值得注意的是,萬方發(fā)展不久前發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)告,顯示2024年上半年盈利70萬元至105萬元,實(shí)現(xiàn)扭虧為盈,扣非凈利潤(rùn)是30萬元至45萬元。其中,在業(yè)績(jī)預(yù)告公告中,公司還提到一個(gè)“逾期貸款”事件。
萬方發(fā)展子公司方邁捷以向吉林九臺(tái)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司長(zhǎng)春分行作為牽頭行的銀團(tuán)申請(qǐng)的貸款4300萬元人民幣于2023年10月24日到期后沒有及時(shí)完成續(xù)貸合同造成逾期,公司已按照合同約定計(jì)提了利息和罰息,目前萬方邁捷正在積極協(xié)商推動(dòng)續(xù)貸合同的簽訂。為此,公司及相關(guān)責(zé)任人還收到來自吉林監(jiān)管局的“采取責(zé)令改正措施的決定”。
萬方發(fā)展做減法回籠資金,是否與此事有關(guān)?對(duì)此,萬方發(fā)展方面工作人員表示,一碼歸一碼,兩個(gè)事沒有什么關(guān)系,具體還請(qǐng)看公告。