文|全球財說 陶文遠
5月23日，國家金融監(jiān)督管理總局網(wǎng)站發(fā)布了兩則對渤海銀行的處罰信息。因違規(guī)轉嫁成本，渤海銀行股份有限公司荊州分行及時任荊州分行公司業(yè)務部負責人劉暉分別被處以25萬元罰款及警告。
這是年內渤海銀行受到的第二次處罰，2月，渤海銀行煙臺分行因“貸后管理不到位，嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則”被罰款30萬元。
作為最年輕的全國性股份制行的渤海銀行曾經(jīng)一直為上市而苦惱，沖刺A股多年未成，只得先轉道港股，但在港股交投清淡，前段時間甚至淪落為仙股，近期隨著行情的好轉，股價艱難回到1港元之上。
現(xiàn)如今，A股上市或已不是該行頭號任務了，如何提升業(yè)績成為當前要務。2023年，該行業(yè)績下滑，不良率上升，資本已有吃緊跡象。
營收連降，貸款收縮
2023年，渤海銀行營業(yè)收入249.97億元，同比下降5.55%，連續(xù)三年下降。凈利潤50.81億元，同比下降16.81%，連續(xù)兩年下降。
其中利息凈收入176.46億元，較上年下降22.16%，在股份制銀行中降幅最大。
從財報數(shù)據(jù)來看，下降的原因一是貸款規(guī)模收縮，二是息差進一步的收窄。
2023年，該行發(fā)放貸款和墊款平均余額9318.31億元，同比下降2.99%。是唯一一家貸款余額水平下降的股份制銀行。其中公司貸款和墊款、個人貸款、票據(jù)貼現(xiàn)全面收縮，平均余額分別同比下降0.45%、6.96%、3.49%。同時在發(fā)放貸款及墊款的平均收益率由4.90%降至4.70%的同步影響下，2023年，渤海銀行發(fā)放貸款和墊款利息收入438.21億元，較上年下降6.82%。
另一方面付息負債平均成本率剛性上升，由上年的2.64%上升至2023年的2.71%。同時存款規(guī)模繼續(xù)增長，2023年該行吸收存款平均余額8971.95億元，較2022年增長9.80%；吸收存款利息支出244.55億元，比上年增長11.87%。
2023年，渤海銀行的凈利差僅1.19%，比上年下降0.26個百分點，在內地上市銀行中排名倒數(shù)，僅高于盛京銀行及交通銀行的1.14%；凈利息收益率1.14%，比上年下降0.36個百分點。
綜合起來看，渤海銀行利息凈收入的下降不可避免。
非利息凈收入雖然有大幅增長，2023年，該行非利息凈收入73.51億元，同比增長93.63%，但也無法挽回營收的頹勢。
營業(yè)支出方面，渤海銀行將職工薪酬削減了2.83億元，2023年僅59.60億元。值得一提的是，其中關鍵管理人員薪酬也下降了90.2萬元，五位最高薪酬人士的薪酬總額由2314.5萬元下降至1982.3萬元。
加上同步降低的租賃負債利息支出、其他一般及行政費用等，2023年營業(yè)支出107.13億元，比上年下降1.72%。奈何營收下滑的窟窿太大，節(jié)約的這點支出杯水車薪，最終難阻凈利下滑。
地產(chǎn)拖累，不良激增
實際上，渤海銀行在建立之初還頗受關注與看好。
早在上世紀80年代，天津市就希望開辦一家跨區(qū)域的商業(yè)銀行，但一直被擱置，直至2003年才獲準籌備渤海銀行。
2005年，渤海銀行由泰達控股、渣打銀行、中國遠洋運輸集團、國開投、寶武鋼鐵集團、天津商匯投資及天津信托共同發(fā)起成立，通過天津信托的“渤海銀行股權投資集合資金信托計劃”吸引了近200名自然人投資，共持股10%。
信托計劃持股在彼時還被視為一種創(chuàng)新，但卻未料到在該行籌備上市時成了一時難以逾越的大山。據(jù)悉，按照IPO審核慣例，擬上市公司必須將上市前存在的信托持股計劃進行清理，否則將不予放行。該行在清理該信托計劃時，遇到波折頗多，甚至有信托計劃持有人到媒體爆料大呼不公。
最終2016年8月，泛海實業(yè)收購了該信托計劃下的全部受益權，信托計劃于2017年2月終止。泛海實業(yè)的出手使得渤海銀行得以于2020年7月15日如愿登陸港股，但誰也沒料到，泛海的入局卻為后來的糾葛埋下伏筆。
2024年1月23日，彼時還未退市的*ST泛海（泛海控股）公告一起重大訴訟案件。公告顯示渤海銀行天津自由貿易試驗區(qū)分行以金融借款合同糾紛為由，將一眾泛海系相關公司起訴至法院，并提出財產(chǎn)保全，法院裁定凍結被申請人名下銀行存款約20.2億元或者查封、扣押其他等值財產(chǎn)。
該案件起因是2018年11月泛?？毓删惩馊Y附屬公司中泛集團向渤海銀行申請不超過20億元人民幣的融資，未按期歸還融資的剩余未還本息。渤海銀行請求判令中泛集團償還貸款本金約17.13億元及相應利息、罰息、復利，并要求相關方承擔連帶保證責任。
截至2023年末，泛海實業(yè)所持該行13.71億股股份也被司法凍結、輪候凍結，占總股本的7.72%。
除了泛海系，近幾年渤海銀方房地產(chǎn)相關的爛賬還包括福州分行與泰禾集團的19.42億元債務訴訟，已于2024年3月12日公告開庭。
此前，渤海銀行成都、鄭州、長沙、大連等分行還曾先后數(shù)百次起訴恒大集團。
年報顯示，截至2023年末，渤海銀行作為原告或申請人且爭議標的金額在3000萬元人民幣以上的案件共計108件，主要系主動進行的常規(guī)訴訟清收。
押寶房地產(chǎn)帶來的影響使得渤海銀行房地產(chǎn)業(yè)不良率上升。截至2023年末，該行房地產(chǎn)業(yè)不良貸款率為3.65%，同比增加0.78個百分點，不良貸款金額32.29億元，占該行不良貸款和墊款總額的31.00%，為該行所有行業(yè)之最。
資產(chǎn)質量方面，與同類型銀行相比，渤海銀行資產(chǎn)質量風險偏高。
截至2023年末，該行不良貸款余額為165.58億元，較上年末下降2.49億元，不良貸款率為1.78%，較上年末上升0.02個百分點。顯著高于國家金融監(jiān)管總局發(fā)布的2023年末商業(yè)銀行不良貸款率1.59%，且在股份制銀行中處于最高水平。同時撥備水平偏低，2020-2023年該行撥備覆蓋率分別為158.80%、135.63%、150.95%和156.94%，不僅低于上市銀行平均水平，且距離最低標準線過近。
貸款五級分類中，正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款占比分別為95.12%、3.10%、0.59%、0.60%、0.59%，分別較上一年變化-0.23、+0.21、-0.02、-0.04、+0.08個百分點，正常類貸款余額、占比均同比下降，關注類、損失類貸款余額、占比均同比上升，意味著未來不良和核銷風險上行，給現(xiàn)在的高不良率和低撥備率帶來壓力。
資本充足方面，2023年渤海銀行資本充足率、核心一級資本充足率分別為11.58%、8.17%，上年同期分別為11.50%、8.06%，該行港股交投清淡，回A短時無望，未來的資本補充壓力加大。
內控薄弱，違規(guī)頻發(fā)
比數(shù)百起的訴訟更令人震驚的是，渤海銀行曾因擅自違規(guī)撥付商品房預售資金，被湖南省住建廳暫停資金監(jiān)管合作關系。
湖南省住建廳2023年3月通報顯示，2021年3月及7月，渤海銀行株州分行違規(guī)擅自劃扣恒大譽苑、北大資源天池項目的重點監(jiān)管資金，導致項目復工復產(chǎn)資金不足，房屋逾期難交付，被責令返還相關資金但一直沒有整改到位。
渤海銀行長沙分行回復媒體稱，通報涉及的是恒大地產(chǎn)的對公項目，此前恒大地產(chǎn)項目出現(xiàn)問題，其在渤海銀行有資金監(jiān)管賬戶，為了保證項目才對相關資金進行挪用，但沒有及時歸還，已在著手解決。
渤海銀行的內控一直為人所詬病，尤其是2021年“28億存款”事件發(fā)生后，輿論層面更是掀起軒然大波。
簡單回顧該事件，2021年9月，濟民可信集團向公安機關報案稱，集團兩家子公司存在渤海銀行南京分行的28億元存款在不知情的情況下被用于華業(yè)石化南京有限責任公司（“華業(yè)石化”）辦理承兌匯票的質押擔保，由于華業(yè)石化未如期償還相關資金，不僅28億元無法支取，銀行還強制劃扣了濟民可信集團旗下公司的4.5億元存款。
事件曝光后，雙方你來我往各執(zhí)一詞，濟民可信方表示從未授權過相關質押，也與華業(yè)石化毫無關系，渤海銀行方則稱濟民可信對此事知情且收取了華業(yè)石化三倍于該行存款利息的額外收益，后遭濟民可信堅決否認。
此外，事件后續(xù)還出現(xiàn)了“偽造公章”“假國企”“涉事員工失聯(lián)”等種種衍生風波，至今尚未有定論。渤海銀行年報中稱“2021年內，本行與個別企業(yè)客戶因存單質押銀行承兌匯票業(yè)務發(fā)生糾紛，已向公安機關報案。2022年內，本行就此向人民法院提起民事訴訟。截至本年度報告日期，以上刑事、民事案件均尚在司法機關處理過程中。該案的結果以法院生效裁判文書為準，對財務影響暫不能可靠計量?！?/p>
近幾年，渤海銀行的違規(guī)情況也層出不窮。2023年遭監(jiān)管機構處罰金額累計約3433萬元，處罰原因集中在信貸業(yè)務、內控與合規(guī)、信息科技風險等領域，單筆罰單金額最高達1660萬元，相關違規(guī)事實包括小微企業(yè)貸款風險分類不準確；小微企業(yè)貸款資金被挪用于購買理財產(chǎn)品；將銀行員工、公務員等個人商用房貸款計入普惠型個體工商戶或小微企業(yè)主貸款統(tǒng)計口徑；將非小微企業(yè)劃歸統(tǒng)計口徑；違規(guī)發(fā)放商用房貸款。
2023年7月，執(zhí)掌渤海銀行8年的李伏安到齡退休辭職，董事長一職由該行黨委書記、原天津市海河產(chǎn)業(yè)基金管理公司董事長王錦虹接任。此前，該行副董事長馮載麟于2023年3月辭職，歐兆倫于4月被任命為副董事長。
此外，2024年以來，國家金融監(jiān)督管理總局密集批準了一批渤海銀行各分行高管的任職資格，僅3月26日至今，就核準了沈陽分行副行長、湘潭分行行長、太原分行行長、常德分行副行長、杭州分行兩名副行長、北京通州分行副行長、呼和浩特分行副行長、長治分行副行長、無錫分行副行長等十人的任職資格。