界面新聞?dòng)浾?| 龐宇
重大資產(chǎn)重組宣告終止，5月21日*ST同洲（002052.SZ）股價(jià)一字跌停。
5月20日晚，*ST同洲公告，公司此前擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)朱丹、柳明興等17名交易對(duì)方持有的廈門(mén)靠譜云股份有限公司（下稱(chēng)“靠譜云”）100%股權(quán)，同時(shí)向福建騰旭實(shí)業(yè)有限公司（下稱(chēng)“騰旭實(shí)業(yè)”）發(fā)行股份募集配套資金。交易各方對(duì)本次重大資產(chǎn)重組交易方案進(jìn)行了多次論證和協(xié)商，交易各方認(rèn)為現(xiàn)階段繼續(xù)推進(jìn)重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)不確定性較大。經(jīng)審慎研究，公司和交易各方協(xié)商終止本次交易事項(xiàng)。
*ST同洲在今年1月21日披露了該次重組預(yù)案，跨界布局IDC（數(shù)據(jù)中心）領(lǐng)域的消息曾迅速引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注，推動(dòng)公司股價(jià)連續(xù)4個(gè)交易日漲停。
不過(guò)之后，或是由于該筆交易存在較大不確定性，市場(chǎng)反應(yīng)出現(xiàn)了戲劇性的轉(zhuǎn)折，自1月29日一連走出7個(gè)跌停。目前，*ST同洲股價(jià)1.47元/股，較年內(nèi)高點(diǎn)累計(jì)下跌超40%。
對(duì)于該次重組終止的具體原因，*ST同洲證券部人士回應(yīng)界面新聞表示對(duì)此并不知情，至于未來(lái)是否有重啟的可能，其也表示“不清楚，要以之后的公告為準(zhǔn)?！?/p>
資產(chǎn)重組“告吹”，“保殼”難度加大
根據(jù)*ST同洲4個(gè)月前發(fā)布的重組預(yù)案，成立于2002年的靠譜云是IDC及云計(jì)算服務(wù)提供商，為客戶提供網(wǎng)絡(luò)、計(jì)算、存儲(chǔ)等企業(yè)必需的基礎(chǔ)IT架構(gòu)為核心的服務(wù)，公司總部位于福建廈門(mén)，擁有員工500余人。這家公司還曾是新三板公司，但于2019年8月摘牌。
目前，靠譜云在全球已建設(shè)近百個(gè)數(shù)據(jù)中心，形成了覆蓋新加坡、菲律賓、越南、阿聯(lián)酋、德國(guó)、巴西、南非等全球主要國(guó)家/地區(qū)以及福州、汕頭、青島、天津等地的邊緣節(jié)點(diǎn)及服務(wù)體系，實(shí)現(xiàn)與中國(guó)電信、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)聯(lián)通等主要運(yùn)營(yíng)商的互聯(lián)。
收購(gòu)靠譜云以跨界入局IDC行業(yè)，被視為*ST同洲扭轉(zhuǎn)業(yè)績(jī)頹勢(shì)的轉(zhuǎn)折點(diǎn)。
過(guò)去兩年，搭上算力行業(yè)的春風(fēng)，靠譜云迅速發(fā)展，2022年-2023年分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.75億元、6.68億元；分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4726.83萬(wàn)元、4979.99萬(wàn)元。
反觀*ST同洲業(yè)績(jī)表現(xiàn)，并不理想。2014年-2023年的10年時(shí)間里，該公司僅2017年一年凈利潤(rùn)為正，其余均在虧損，10年凈利潤(rùn)合計(jì)虧損超20億元。2024年一季度，凈利潤(rùn)繼續(xù)虧損415.39萬(wàn)元。
由于2023年業(yè)績(jī)不達(dá)標(biāo)，*ST同洲股票自2024年4月23日起被實(shí)施“退市風(fēng)險(xiǎn)警示”，股票簡(jiǎn)稱(chēng)由“ST同洲”變更為“*ST同洲”。
如今收購(gòu)“告吹”，無(wú)疑給這家公司的“保殼”之路增添了更多不確定性。
連續(xù)5年財(cái)報(bào)“非標(biāo)”，造假案后實(shí)控人長(zhǎng)期失聯(lián)
ST同洲成立于1994年，2006年深交所上市，是國(guó)內(nèi)首家以數(shù)字視訊為主的上市公司。目前，公司有兩大業(yè)務(wù)，一是數(shù)字機(jī)頂盒業(yè)務(wù)，二是新能源鋰離子電池業(yè)務(wù)。
其中，數(shù)字機(jī)頂盒業(yè)務(wù)是上市公司一直從事至今的業(yè)務(wù)，但目前貢獻(xiàn)營(yíng)收及凈利十分有限。2023年，通信及相關(guān)設(shè)備制造業(yè)僅占總營(yíng)收的不到4%。
鋰電池業(yè)務(wù)方面，2021年*ST同洲在福建省南平市設(shè)立南平同芯新能源科技有限公司，主要從事鋰離子電池技術(shù)研發(fā)、生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)。2023年，電池業(yè)務(wù)和貿(mào)易業(yè)務(wù)合計(jì)占總營(yíng)收的近九成，但這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)并不賺錢(qián)，毛利率分別為-15.18%、-3.31%。
伴隨著業(yè)績(jī)持續(xù)虧損，*ST同洲年報(bào)自2019年起已連續(xù)5年被出具“非標(biāo)”審計(jì)意見(jiàn)。2019年財(cái)報(bào)被中喜會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具“保留意見(jiàn)”；2020年-2022年財(cái)報(bào)被大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具“帶持續(xù)經(jīng)營(yíng)重大不確定性段落的無(wú)保留意見(jiàn)”；2023年財(cái)報(bào)繼續(xù)被深圳大華國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具“帶持續(xù)經(jīng)營(yíng)重大不確定性段落和強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見(jiàn)”。
2023年審計(jì)報(bào)告顯示，同洲電子2018年起連續(xù)多年虧損，2023年度發(fā)生凈虧損8289.72萬(wàn)元，截至2023年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)小于流動(dòng)負(fù)債且累計(jì)未分配利潤(rùn)為-18.40億元。上述財(cái)務(wù)狀況使同洲電子的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力具有不確定性，同洲電子可能無(wú)法在正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中變現(xiàn)資產(chǎn)、清償債務(wù)。這些事項(xiàng)或情況，表明存在可能導(dǎo)致對(duì)同洲電子持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大疑慮的重大不確定性。
同時(shí)，審計(jì)報(bào)告特別強(qiáng)調(diào)，同洲電子因以前年度證券信息虛假陳述在2021年7月收到深圳證監(jiān)局的行政處罰。購(gòu)買(mǎi)同洲電子股票的部分投資者，以同洲電子證券信息虛假陳述而受到投資損失為由，向深圳市中級(jí)人民法院起訴公司賠償經(jīng)濟(jì)損失。截至今年4月20日，部分投資者訴訟案件法院已做出二審判決，判決同洲電子賠付832.24萬(wàn)元，同洲電子已確認(rèn)為應(yīng)付款項(xiàng)。
除已二審判決的外，一審法院判決同洲電子賠付2592.28萬(wàn)元，同洲電子將一審判決的賠付金額全額計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債；另外，一審法院已立案未判決或處于訴前聯(lián)調(diào)階段的投資者訴訟同洲電子計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債1107.46萬(wàn)元。
上述提到的證券信息虛假陳述指的是，*ST同洲2014年至2016年連續(xù)三年財(cái)務(wù)造假一事。造假案發(fā)后，*ST同洲實(shí)控人袁明也在股份質(zhì)押爆倉(cāng)后于2020年8月失聯(lián)。
據(jù)*ST同洲今年4月24日公告，截至目前，公司仍未能與袁明取得聯(lián)系。袁明持有的公司1.23億股股份（持股比例16.50%）已悉數(shù)被凍結(jié)及被輪候凍結(jié)。
本次重組事項(xiàng)“告吹”，意味著*ST同洲仍將處于無(wú)控股股東及實(shí)際控制人狀態(tài)。原本，根據(jù)重組預(yù)案，募集配套資金發(fā)行股份的認(rèn)購(gòu)方騰旭實(shí)業(yè)預(yù)計(jì)將成為上市公司控股股東，劉用旭預(yù)計(jì)將成為上市公司的實(shí)際控制人。騰旭實(shí)業(yè)為ST同洲現(xiàn)任董事長(zhǎng)劉用騰的兄弟劉用旭擔(dān)任控股股東的企業(yè)。