界面新聞記者 | 馮賽琪

11月6日，浙江證監(jiān)局對南華期貨（603093.SH）及相關負責人開出三張罰單，指向該公司資管業(yè)務違規(guī)問題，與南華期貨上次接到銀行間市場交易商協(xié)會的罰單僅相隔兩個月。

根據(jù)浙江證監(jiān)局的通報，經(jīng)查，在2022年8月15日至8月29日期間，南華期貨在開展資產管理業(yè)務過程中存在兩項違規(guī)行為。

一是未按會計準則要求將個別資產管理計劃實質持有的部分債券資產納入非法人產品表內進行會計核算，導致相關資產管理計劃的總資產與凈資產的比例連續(xù)多個交易日超過200%，違反了《證券期貨經(jīng)營機構私募資產管理業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第151號，以下簡稱《資管業(yè)務管理辦法》）第四十二條的規(guī)定。

二是部分資產管理計劃在未能有效隔離的情況下開展了可能導致不公平交易的交易行為、投資經(jīng)理和運營管理負責人直接參與債券交易詢價、重要投資缺少詳細的研究報告和風險分析支持等，集中反映出公司資產管理業(yè)務相關內部控制存在較大缺陷，違反了《資管業(yè)務管理辦法》第五條的規(guī)定。

根據(jù)《資管業(yè)務管理辦法》第七十八條的規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對南華期貨采取責令改正的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。要求其完善制度體系，加強內部控制，提升合規(guī)管理水平，切實維護客戶合法權益，杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生，并及時提交書面整改報告。

同時，監(jiān)管部門處罰了分管資產管理業(yè)務的副總經(jīng)理及相關資產管理計劃的投資經(jīng)理，向兩人分別開出警示函，并記入證券期貨市場誠信檔案。

實際上在9月份，由于違規(guī)代持債券、不同產品間輸送利潤等問題，南華期貨已收到中國銀行間市場交易商協(xié)會的罰單。交易商協(xié)會對南華期貨予以警告的自律處分，責令其針對本次事件暴露出的業(yè)務合規(guī)性管理問題進行全面深入的整改。

通報內容顯示，作為資產管理計劃管理人，南華期貨在2022年8月主動安排多家市場機構為其暫時持有某債券，相關交易活動規(guī)避監(jiān)管規(guī)定要求，未反映公司真實或正當交易目的。在上述交易活動中，南華期貨在其管理的2期資產管理計劃之間輸送交易利潤，損害了相關委托人的權益，違反了銀行間債券市場相關自律管理規(guī)則。

根據(jù)中期協(xié)最新披露數(shù)據(jù)，截至9月底，期貨經(jīng)營機構開展資產管理業(yè)務本年累計收入71014.93萬元，累計支出65944.28萬元，行業(yè)累計凈利潤5070.65萬元。