界面新聞?dòng)浾?| 鄒文榕
上市信托公司陜國投A(000563.SZ)三季報(bào)于10月29日正式發(fā)布。
2023年前三季度實(shí)現(xiàn)營業(yè)總收入19.17億元,同比增長50.83%,其中,第三季度營業(yè)收入6.62億元,同比大增120.09%;前三季度實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東凈利潤8.32億元,同比增長35.59%,其中,第三季度實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤2.33億元,同比增長57.17%。
截至2023年9月末,公司總資產(chǎn)244.29億元,較上年末增長7.14%;歸屬于上市公司股東凈資產(chǎn)168.96億元,較上年末增長4.19%;歸屬于上市公司股東每股凈資產(chǎn)3.30元,較上年末增長4.10%。
此次披露數(shù)據(jù)與此前披露的業(yè)績快報(bào)無異。
此前業(yè)績快報(bào)解釋,報(bào)告期內(nèi),公司凈利潤增長主要是非公開發(fā)行完成后,資本實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng),自有資金運(yùn)作良好、穩(wěn)健。同時(shí),公司把握監(jiān)管政策導(dǎo)向大力推動(dòng)信托主業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí),成效明顯,主動(dòng)管理能力進(jìn)一步增強(qiáng),管理信托規(guī)模增至4851.53億元,運(yùn)營穩(wěn)健安全。
營收分結(jié)構(gòu)看,今年前三季度,陜國投A分別實(shí)現(xiàn)利息凈收入4.5億元、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入10.33億元、投資收益5.08億元,同比分別增長23.54%、5.3%和450.27%。公允價(jià)值變動(dòng)損失收窄至7489萬元,同比減少56.6%。
陜國投A解釋,報(bào)告期內(nèi),公司投資收益變動(dòng)主要系配置的融資類信托項(xiàng)目規(guī)模增加所致;公允價(jià)值變動(dòng)損失減少主要系證券投資的虧損較上年同期減少。
不過,今年前三季度,陜國投A信用減值損失同比增長122.49%至2.71億元。報(bào)告解釋主要系公司信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)提的減值準(zhǔn)備增加。
界面新聞對(duì)比此前半年報(bào)發(fā)現(xiàn),今年第三季度,陜國投A信用減值損失新增1.36億元,這一數(shù)值與10月18日《關(guān)于計(jì)提金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的公告》中披露的三季度計(jì)提金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額一致。
彼時(shí)公告顯示,上述信用減值損失分別對(duì)應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備1.25萬元,其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備1.18億元,貸款損失準(zhǔn)備及應(yīng)收利息減值準(zhǔn)備-402.30萬元,債權(quán)投資減值準(zhǔn)備378.48萬元,預(yù)計(jì)負(fù)債1884.76萬元。
主要涉及綠源農(nóng)貿(mào)項(xiàng)目計(jì)提減值準(zhǔn)備7503.16萬元,鴻福17號(hào)計(jì)提減值準(zhǔn)備2975.32萬元。
值得一提的是,在三季報(bào)披露檔口,陜國投A作為房地產(chǎn)公司陽光城兩筆逾期ABN的發(fā)行管理機(jī)構(gòu),于10月25日更新了上述逾期ABN的資產(chǎn)處置情況。
公告顯示,陽光城兩筆逾期ABN分別為“20陽光城ABN001優(yōu)先A”(082000443.IB)發(fā)行金額3.15億元,債項(xiàng)余額3.09億元,本計(jì)息期債項(xiàng)利率5.8%;“20陽光城ABN001優(yōu)先B”(082000444.IB)發(fā)行金額2.55億元,債項(xiàng)余額2.54億元,本計(jì)息期債項(xiàng)利率6.8%。
陜西國際信托已根據(jù)《陽光城集團(tuán)股份有限2020年度第一期資產(chǎn)支持票據(jù)2023年度第一次持有人大會(huì)決議公告》于9月份向投資人進(jìn)行了臨時(shí)分配。臨時(shí)分配后,“20陽光城ABN001優(yōu)先A”仍有本金86.76萬元本金未兌付、“20陽光城ABN001優(yōu)先B”仍有本金500萬元及利息1723.8萬元未兌付。
陜國投A公告中表示,后續(xù)將持續(xù)督促發(fā)起機(jī)構(gòu)落實(shí)償付資金,全力保障投資人的合法權(quán)益。同時(shí)推進(jìn)落實(shí)發(fā)行文件中約定的違約后保障機(jī)制和清償安排組織召開持有人大會(huì),推進(jìn)并落實(shí)投資者權(quán)益保障措施等。